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Abogados expertos en delitos de insolvencia punible

Cada vez son m谩s las empresas que se ven obligadas a cerrar porque sus deudores no les pagan. Por eso la ley penal considera necesaria la protecci贸n de los acreedores frente a ciertas actuaciones fraudulentas de los deudores.

Sabemos que la insolvencia es la situaci贸n en la que se encuentra un deudor que no puede cumplir con el pago de sus deudas, porque la cuant铆a que le es exigible supera los bienes y derechos realizables de su patrimonio. Es en estos casos, cuando el acreedor se ve en la necesidad de solicitar que se declare el respectivo concurso de acreedores.

Ahora bien, esta situaci贸n adquiere relevancia penal, cuando el deudor o la persona que act煤e en su nombre, encontr谩ndose en esa situaci贸n de insolvencia actual o inminente, realicen actos fraudulentos perjudicando los intereses de sus acreedores.

En ABOGA2 contamos con聽abogados penalistas聽expertos en casos de insolvencia punible, que avalados por un gran n煤mero de 茅xitos, pondr谩n a tu disposici贸n sus servicios para defender tus intereses como acreedor ejerciendo la acusaci贸n ante una insolvencia punible c贸digo penal, o defendi茅ndote cuando hayas realizados actuaciones como deudor que puedan ser consideradas un delito de insolvencia punible.

A continuaci贸n, nuestros especialistas en delitos econ贸micos te intentar谩n aclarar qu茅 se entiende por insolvencias punibles, cu谩les son sus elementos, los distintos tipos de insolvencia punible que prev茅 el C贸digo Penal y las penas que llevan aparejadas en cada caso.

驴D贸nde se regula el delito de insolvencia punible?

En la actualidad, el delito de insolvencia punible se encuentra tipificado en el art铆culo 259 a 261 bis聽 del Cap铆tulo VII bis, del T铆tulo XIII del Libro II del C贸digo Penal, bajo el nombre聽芦De las insolvencias punibles禄.

Este delito fue modificado por la Ley 1/2015 de 30 de marzo por la que se reforma el C贸digo Penal, a fin de adaptar la legislaci贸n penal a la mercantil contenida en la Ley Concursal 22/2003 de 9 de Julio. Esta reforma se hace necesaria para dar respuesta a los numerosos ejemplos de empresas que realizan descapitalizaciones de su patrimonio para evitar el pago de sus deudas.

Con ello, se incrementa la protecci贸n de los acreedores respecto al cobro de sus cr茅ditos, criminalizando conductas que antes solo constitu铆an irregularidades mercantiles

CONTACTO

驴Qu茅 es el delito de insolvencia punible?

El delito de insolvencia punible, tambi茅n conocido como 鈥渄e bancarrota鈥, 聽es uno de los delitos contra el patrimonio y el orden socioecon贸mico tipificados por el CP, y tiene lugar cuando el deudor sabiendo que se encuentra o puede encontrarse pr贸ximamente en una situaci贸n de insolvencia, realiza actuaciones fraudulentas a fin de perjudicar los intereses de sus acreedores.

En cualquier caso, para que se pueda hablar de delito de insolvencia punible de dinero es necesario que esa situaci贸n de insolvencia haya sido causada o agravada intencionalmente por actuaciones del deudor.

驴NECESITAS CONSULTAR A UN ABOGADO EXPERTO EN DELITOS INSOLVENCIA PUNIBLE?

Conforme a lo expuesto, se puede observar que el delito de insolvencia punible es un delito que adem谩s de desconocido entra帽a gran complejidad. Por lo que, tanto desde ABOGA2 te recomendamos que cuentes con la asistencia de verdaderos profesionales en la materia.

Delito de insolvencia punible

驴Cu谩l es el bien jur铆dico protegido por el delito de insolvencia punible?

Leer m谩s

El bien jur铆dico protegido por este delito es el derecho de los acreedores a ver satisfechos sus cr茅ditos por parte del deudor, en base al principio de responsabilidad universal reconocido en el art铆culo 1911 del C贸digo Civil.

Pero no solo se dirige a proteger el derecho individual del acreedor a ver resarcidos sus cr茅ditos, sino a garantizar el buen funcionamiento del sistema crediticio.

驴Qui茅n puede cometer el delito de insolvencia punible?

Leer m谩s

Se trata de un delito propio, por lo que el delito de insolvencia punible podr谩 cometerse por cualquier persona, que bien tenga la condici贸n de deudor o bien un tercero que act煤e en su nombre.

Adem谩s el sujeto activo puede ser tanto una persona f铆sica como una persona jur铆dica, en cuyo caso responder谩 el administrador o liquidador que haya realizado la conducta t铆pica.

驴Contra qui茅n se puede cometer el delito de insolvencia punible?

Leer m谩s

Ser谩 sujeto pasivo del delito de insolvencia punible todo acreedor que haya visto frustrado su derecho de cobro de la deuda a causa de las operaciones que con fraude realiza el autor.

En concreto ser谩n aquellos acreedores que por no tener preferencia o garant铆a especial ven convertido sus cr茅ditos en un mero derecho al dividendo. En consecuencia, no podr谩n ser sujeto pasivo, el pignoratario o hipotecario, dado que estos tienen garantizados sus cr茅ditos con garant铆a real en la medida en que la cosa alcance el importe del cr茅dit

CASOS DE 脡XITO DE NUESTROS ABOGADOS

Aqu铆 te invitamos a leer algunos de los casos de 茅xito de nuestros despachos. Explicando cada caso en concreto adjuntamos al final de cada art铆culo la sentencia correspondiente. Es la mejor prueba de que nuestros expertos consiguen las sentencias favorables para nuestros clientes.

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PREGUNTAS FRECUENTES SOBRE DELITOS DE INSOLVENCIA PUNIBLE

Nuestro abogados expertos en delitos de insolvencia punible han preparado las dudas m谩s importantes en este tipo de delitos.

驴Cu谩l es la conducta t铆pica del delito de insolvencia punible?

De conformidad con lo establecido en el art. 259 del CP, el tipo b谩sico del delito de insolvencia punible sanciona toda acci贸n u omisi贸n del deudor con la que se cause o agrave una situaci贸n de insolvencia actual o inminente, frustrando con ello el derecho de cobro de sus acreedores.

Concretamente se castiga a quien realice alguna de las siguientes conductas:

  1. Haga ocultaci贸n, cause da帽os o destruya bienes incluidos o posibles de incluir en la masa del concurso.
  2. Realice actos de disposici贸n (entregue o trasfiera dinero o bienes, o asuma nuevas deudas), que no sean acordes a la situaci贸n patrimonial del deudor y no est茅n justificados.
  3. Venda o preste servicios por precio menor a su coste de adquisici贸n o producci贸n.
  4. Simule tener deudas con terceros o reconozca cr茅ditos ficticios.
  5. Participe en negocios especulativos, sin justificaci贸n econ贸mica y el deber de diligencia en la gesti贸n de asuntos econ贸micos.
  6. Incumpla el deber legal de llevar contabilidad, lleve doble contabilidad, o cometa en su llevanza irregularidades relevantes, as铆 como, si destruye o altera los libros contables.
  7. Oculte, destruya o altere los documentos que el empresario est谩 obligado a conservar.
  8. Formule las cuentas anuales o los libros contables de modo contrario a la normativa, o incumpla el deber de formular el balance o el inventario dentro de plazo
  9. Realice cualquier otra conducta activa u omisiva que pueda ser infracci贸n grave del deber de diligencia en la gesti贸n de asuntos econ贸micos por la que se disminuya el patrimonio del deudor o se oculte su situaci贸n econ贸mica real o su actividad empresarial reduci茅ndolo a una cantidad m铆nima.

驴Cu谩ndo es perseguible el delito de insolvencia punible?

Tal y como reconoce la ley penal, este delito solo ser谩 perseguible cuando el deudor deja de cumplir regularmente con sus deudas o cuando haya sido declarado su concurso de acreedores.

Ahora bien, respecto a la declaraci贸n del concurso de acreedores, con la reforma del CP el juez penal queda desvinculado de la calificaci贸n de la situaci贸n de la insolvencia que juez civil realice en el proceso de acreedores. De modo que para perseguir el delito no ser谩 necesario esperar a que finalice y se declare el concurso, sino que ambos procedimientos pueden incluso coexistir de forma paralela.

驴Exige dolo el delito de delito de insolvencia punible?

Efectivamente, el delito de insolvencia punible es un delito doloso, es decir, requiere una voluntad de beneficio en el delito por parte del sujeto activo. El responsable habr谩 de actuar con conocimiento de la situaci贸n de insolvencia y buscando con su actuaci贸n, no causar un perjuicio a los acreedores sino obtener un beneficio propio.

驴Cu谩ndo se produce la consumaci贸n del delito de insolvencia punible?

El delito de insolvencia punible es un delito de peligro y no de resultado, por lo que se consuma con la mera realizaci贸n de actos por los que se pueda causar o agravar la situaci贸n de insolvencia, sin necesidad de que se produzca un efectivo perjuicio patrimonial.

Tipos del delito de insolvencia punible

Adem谩s del tipo b谩sico de insolvencia punible al que se refiere el art铆culo 259 del CP, la ley prev茅 otras modalidades agravadas y atenuadas de insolvencia punible:

TIPOS AGRAVADOS:

  • Insolvencia punible agravada por raz贸n de las circunstancias (art 259 bis del CP):聽las penas ser谩n mayores cuando concurra alguna de las siguientes circunstancias:
  • Afecte a una generalidad de personas o pueda ponerlas en una grave situaci贸n econ贸mica.
  • Se cause a alguno de los acreedores un perjuicio econ贸mico superior a 600.000 euros.
  • Al menos la mitad del importe de los cr茅ditos concursales tenga como titulares a la Hacienda P煤blica (estatal, auton贸mica, local o foral) y a la Seguridad Social.

TIPOS ATENUADOS:

  • Insolvencia punible por imprudencia (art 259.3 del CP):聽tras la reforma penal, se admite la posibilidad de cometer este delito por imprudencia, es decir, infringiendo el deber de diligencia de cuidado exigido.

Hay muchos casos en los que el responsable del delito no es consciente de la gravedad de su conducta, pero esto no exime la comisi贸n del delito.

  • Favorecimiento a unos acreedores en perjuicio de otros (art. 260 del CP):聽cuando el deudor, encontr谩ndose en una situaci贸n de insolvencia actual o inminente, favorezca a alguno de sus acreedores en detrimento de otros, realizando alg煤n acto de disposici贸n patrimonial o generador de obligaciones para pagar un cr茅dito no exigible u otorgar una garant铆a a quien no tiene derecho, cuando dicha operaci贸n carezca de justificaci贸n econ贸mica o empresarial.

Si bien, esta pena ser谩 mayor cuando una vez admitida a tr谩mite la solicitud de concurso, el deudor realice cualquier acto de disposici贸n patrimonial o generador de obligaciones para 聽pagar a uno o varios acreedores, privilegiados o no, con posposici贸n del resto, sin estar autorizado a ello judicialmente, ni por los administradores concursales y fuera de los casos legalmente permitidos.

  • Presentaci贸n de datos falsos en el proceso concursal (art. 261 del CP):聽se sanciona con menor pena, el hecho de presentar en un procedimiento concursal, ya sea por requerimiento judicial o por iniciativa propia, a sabiendas, datos falsos relativos al estado contable, a fin de conseguir que se declare indebidamente aquel.

驴Cu谩les son las penas del delito de insolvencia punible?

Para simplificar trataremos de exponer en el siguiente cuadro las penas previstas para los distintos tipos de insolvencia punible:

delito insolvencia punible

驴Qu茅 responsabilidad tienen las personas jur铆dicas por el delito de insolvencia punible?

El delito de insolvencia punible puede conllevar sanciones de gran cantidad de dinero para las empresas en cuyo seno se cometa, conforme a lo establecido en el art铆culo 31 bis del CP. As铆 cuando una persona jur铆dica sea responsable de este delito, se le impondr谩n las siguientes penas:

  • Multa de 2 a 5 a帽os: si el delito cometido por la persona f铆sica tiene prevista una pena de prisi贸n de m谩s de cinco a帽os.
  • Multa de uno a 3 a帽os,聽si el delito cometido por la persona f铆sica tiene prevista una pena de prisi贸n de m谩s de dos a帽os no incluida en el inciso anterior.
  • Multa de 6 meses a 2 a帽os: en el resto de los casos.

Adem谩s, atendiendo a las reglas del art. 66 bis del CP, los jueces y tribunales podr谩n imponer las penas de las letras b) a g) del apartado 7 del art铆culo 33 del mismo cuerpo legal (acordar su disoluci贸n, prohibici贸n o suspensi贸n de actividades por un plazo m谩ximo de 5 a帽os, etc.)

驴Prescribe el delito de insolvencia punible?

Respecto a la prescripci贸n del delito de insolvencia punible, como cualquier prescripci贸n delitos econ贸micos (alzamiento de bienes, blanqueo de dinero, etc), rigen los plazos generales del art. 131 del CP, es decir, como regla general el plazo de preinscripci贸n de las insolvencias punibles es de 5 a帽os, salvo en su modalidad agravada que preinscribir谩 a los 10 a帽os.

Diferencia entre el delito de alzamiento de bienes y el delito de insolvencia punible

A primera vista parece f谩cil confundir ambos delitos, ya que no existe ninguna diferencia sustancial entre ellos. En ambos se trata de causar o agravar la situaci贸n de insolvencia en perjuicio de los acreedores, por lo que el CP prev茅 la misma pena de prisi贸n para ambos delitos, aunque variando el l铆mite m铆nimo de la pena de multa (8 meses en insolvencia punible y 12 meses en el alzamiento de bienes)

No obstante, el CP respecto al delito de insolvencia punible tipifica expresamente las conductas por las que se puede incurrir este delito, entre ellas, ciertos actos que suponen el quebrantamiento contable que no podr铆an encuadrarse dentro del delito de alzamiento de bienes.

Asimismo, el delito de insolvencia punible puede cometerse por imprudencia mientras que en el alzamiento de bienes no se contempla la imprudencia.

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